1- المقدمة

يُعد التحليل المالي وإدارة التدفقات النقدية من الركائز الأساسية في بناء خطة استراتيجية ناجحة لأي مؤسسة. ففهم الحركة المالية، قراءة القوائم بدقة، والقدرة على التنبؤ بالسيولة يُسهم بشكل مباشر في استقرار التشغيل، اتخاذ القرارات الاستثمارية، وتقليل المخاطر المالية. تهدف هذه الدورة إلى تمكين المدراء الماليين، مشرفي العمليات، وفرق التميز من استخدام أدوات تحليل مالي متقدمة لإدارة التدفقات النقدية بكفاءة وتحويلها إلى <strongأساس علمي للتخطيط المستقبلي.

2- نبذة عن الدورة

الدورة بعنوان “التحليل المالي وإدارة التدفقات النقدية لغايات التخطيط” هي برنامج تدريبي عملي يُركّز على تحويل البيانات المالية إلى <strongرؤى استباقية تدعم التخطيط الاستراتيجي والتشغيلي. من خلال أدوات مثل تحليل الفروقات، نماذج التدفقات النقدية المتوقعة، ومؤشرات الأداء المالية (KPIs)، يتعلم المشاركون كيفية تقييم الصحة المالية للمؤسسة، التنبؤ بالسيولة، وبناء خطط مالية واقعية تعكس الواقع وتقود نحو النمو.

3- محاور الدورة

• 🎯 مقدمة إلى التحليل المالي والتخطيط: العلاقة بين التحليل والقرارات المستقبلية.
• 📊 قراءة وتحليل القوائم المالية: الميزانية العمومية، قائمة الدخل، وقائمة التدفقات النقدية.
• 💰 إدارة التدفقات النقدية: التدفقات الداخلة (تحصيلات)، والخارجية (دفعات).
• 📈 نماذج التنبؤ بالتدفقات النقدية: شهري، ربع سنوي، وسنوي – باستخدام بيانات فعلية.
• 🔍 تحليل الفروقات (Variance Analysis): مقارنة الخطة بالواقع، وتحديد أسباب الانحراف.
• 🔄 مؤشرات الأداء المالية (KPIs): نسبة السيولة، دوران رأس المال العامل، صافي التدفق النقدي.
• 🛡️ التخطيط المالي الاستباقي: بناء سيناريوهات (Best Case, Worst Case, Most Likely).
• 🌱 مراجعة وتحديث الخطط المالية: التكيف مع التغيرات التشغيلية والاقتصادية.

4- أهداف الدورة

• 🎯 فهم كيف يُستخدم التحليل المالي كأداة تخطيط استراتيجية.
• 📊 تحليل القوائم المالية لتقييم الوضع المالي بدقة.
• 💰 إدارة التدفقات النقدية اليومية والمستقبلية بكفاءة.
• 📈 بناء نماذج تنبؤ بالسيولة تعكس الواقع التشغيلي.
• 🔍 تحليل الفروقات لتحسين دقة التخطيط القادم.
• 🔄 استخدام مؤشرات الأداء لمراقبة الصحة المالية.
• 🛡️ بناء خطط مالية مرنة تتضمن سيناريوهات مختلفة.
• 🌱 تحديث الخطط المالية باستمرار بناءً على البيانات الفعلية.

5- مميزات الدورة

• 💡 منهجية عملية تجمع بين التمويل، التحليل الكمي، والتخطيط الاستراتيجي.
• 📊 أدوات عملية: نماذج تدفقات نقدية ديناميكية، قوالب تحليل فروقات، دليل KPIs مالي.
• 🎯 ورش عمل: بناء نموذج تدفقات نقدية + تحليل انحراف + محاكاة أزمة سيولة.
• 👥 دراسات حالة من شركات نجحت في تجنب الإفلاس عبر تخطيط نقدي دقيق.
• 👨‍🏫 مدرب متخصص في التخطيط المالي، HSE، أو التميز المؤسسي.
• 📄 مواد تدريبية شاملة قابلة للتعديل (PDF، PPT، Excel).
• 🔄 تركيز على تطبيقات واقعية تُحدث فرقًا في الاستقرار والتخطيط.

6- الفئة المستهدفة

• المدراء الماليون، أخصائيو التخطيط، والمحاسبون.
• مشرفو العمليات، المشاريع، والتميز المؤسسي.
• أخصائيو التدفقات النقدية، التقارير، ومؤشرات الأداء.
• جميع من يُشارك في التخطيط المالي أو مراقبة السيولة.

7- مخرجات التدريب

• 🎯 فهم عميق لدور التحليل المالي في التخطيط.
• 📊 تقييم دقيق للوضع المالي باستخدام القوائم.
• 💰 إدارة فعّالة للتدفقات النقدية الداخلة والخارجة.
• 📈 التنبؤ بالسيولة على فترات زمنية مختلفة.
• 🔍 تحليل الفروقات وفهم أسبابها.
• 🔄 استخدام KPIs لمراقبة الأداء المالي.
• 🛡️ بناء خطط مالية مرنة وقابلة للتكيف.
• 🌱 تحديث الخطط المالية بناءً على المعطيات الجديدة.

8- التقييم القبلي والبعدي

• التقييم القبلي: استبيان يقيس مستوى الخبرة في التحليل المالي، مع تحليل لنموذج تدفقات نقدية حالي.
• التقييم البعدي: مشروع تطبيقي: تحليل قوائم + تخطيط تدفقات نقدية لمدة 12 شهرًا + عرض تقديمي + استبيان رضا.