1- المقدمة

يُعد تحليل مخاطر الائتمان وفق مقررات بازل حجر الزاوية في ضمان كفاية رأس المال، الاستقرار المالي، والشفافية للمؤسسات المصرفية. ومع تبني مؤسسة النقد العربي السعودي (ساما) الكامل لأحكام بازل III، أصبح فهم هذه المقررات وتطبيقها ضرورة استراتيجية لكل من يعمل في إدارة المخاطر أو التحليل الائتماني. وتشير التقديرات إلى أن البنوك التي تطبق بازل III بكفاءة تحقق ربحية أعلى بنسبة 15-20% بفضل تحسين جودة محفظتها الائتمانية. تهدف هذه الدورة إلى تمكين محللي الائتمان، مديري المخاطر، فرق رأس المال، والقيادات المصرفية من اكتساب المهارات الفنية والكمية اللازمة لتحليل مخاطر الائتمان وفق معايير بازل، وربطها بحساب رأس المال التنظيمي المطلوب.

2- نبذة عن الدورة

الدورة بعنوان “مهارات تحليل مخاطر الائتمان وفقًا لمقررات بازل: من النظرية إلى التطبيق” هي برنامج تدريبي متقدم يغطي الإطار المتكامل لمخاطر الائتمان في بازل II وIII. تستند الدورة إلى الوثائق الرسمية لمجلس بازل للرقابة المصرفية، وتعليمات ساما التنفيذية. يتعلم المشاركون من خلال تحليل قروض واقعية، تمارين على حساب PD/LGD/EAD، ومحاكاة تقارير رأس المال كيفية ترجمة مبادئ بازل إلى قرارات ائتمانية دقيقة وفعّالة.

3- محاور الدورة

• 🏛️ مقدمة إلى مقررات بازل:
  • 🔹 تطور بازل من I إلى III: الأهداف والدروس المستفادة
  • ⦁ الأعمدة الثلاثة: الحد الأدنى من رأس المال، الإشراف التنظيمي، الانضباط السوقي
  • ⦁ دور بازل في تعزيز الاستقرار المالي العالمي
• 📊 trụ الأول: الحد الأدنى من رأس المال (Pillar I):
  • ⦁ مخاطر الائتمان: تعريفها وأهميتها
  • ⦁ نموذج IRB (Internal Ratings-Based): المتطلبات والشروط
  • ⦁ المكونات الأساسية: PD, LGD, EAD, M
• 🧮 حساب مؤشرات المخاطر الائتمانية:
  • ⦁ احتمال التخلف عن السداد (PD – Probability of Default)
  • ⦁ خسارة في حالة التخلف (LGD – Loss Given Default)
  • ⦁ المبلغ المعرض للخطر (EAD – Exposure at Default)
  • ⦁ تعديل الأفق الزمني (M – Maturity Adjustment)
• 📈 أساليب تقدير المؤشرات:
  • ⦁ النماذج الإحصائية: Logistic Regression, Survival Analysis
  • ⦁ استخدام البيانات التاريخية وبناء نماذج تنبؤية
  • ⦁ ضوابط ساما لاعتماد نماذج IRB داخليًّا
• 🔄 تطبيق النموذج على أنواع المخاطر:
  • ⦁ الشركات الكبرى (Corporate)
  • ⦁ المنشآت الصغيرة والمتوسطة (SMEs)
  • ⦁ الأفراد (Retail): القروض الشخصية، العقارية، البطاقات
  • ⦁ المخاطر ذات القيمة السوقية (Equity Exposures)
• 🛡️ trụ الثاني: الإشراف التنظيمي (Pillar II):
  • ⦁ تقييم كفاية رأس المال الداخلي (ICAAP)
  • ⦁ اختبارات الضغط (Stress Testing) لمخاطر الائتمان
  • ⦁ دمج المخاطر غير المغطاة في trụ الأول
• 📊 trụ الثالث: الانضباط السوقي (Pillar III):
  • ⦁ متطلبات الإفصاح عن مخاطر الائتمان
  • ⦁ جودة البيانات وشفافية التقارير
  • ⦁ تأثير الإفصاح على ثقة المستثمرين
• 🔍 حالات دراسة واقعية:
  حساب رأس المال الائتماني لمحفظة قروض شركات + تطبيق نموذج PD/LGD على تمويل عقاري + تحليل تقرير ICAAP لبنك سعودي.

4- أهداف الدورة

• 🎯 فهم هيكل مقررات بازل وتطورها التاريخي.
• 📊 إتقان مكونات trụ الأول لمخاطر الائتمان (PD, LGD, EAD, M).
• 🧮 تطبيق نماذج كمية لتقدير مؤشرات المخاطر بدقة.
• 📈 تحليل مخاطر الائتمان عبر قطاعات مختلفة (شركات، أفراد، SMEs).
• 🛡️ فهم متطلبات trụ الثاني (ICAAP, Stress Testing).
• 📊 الالتزام بمتطلبات الإفصاح في trụ الثالث.
• 🔍 تحليل حالات واقعية وربط النظرية بالتطبيق العملي.
• 📈 دعم اتخاذ قرارات ائتمانية متوافقة مع بازل وساما.

5- مميزات الدورة

• 💡 منهجية متقدمة تعتمد على نماذج بازل الفعلية.
• 📊 تمارين عملية على Excel لحساب PD, LGD, EAD.
• 🎯 ورشة عمل: بناء نموذج بسيط لتقدير PD لمحفظة قروض.
• 👥 مشاركة خبراء من ساما، البنوك، وشركات التحليل المالي.
• 👨‍🏫 مدربون معتمدون في بازل وإدارة المخاطر الائتمانية.
• 📄 مواد شاملة: شرح مفصل للمؤشرات، أمثلة حسابية، نماذج تقارير.
• 🔄 ربط المحتوى بمتطلبات ساما ومتغيرات السوق السعودي.

6- الفئة المستهدفة

• محللو ومديرو المخاطر الائتمانية في البنوك.
• فرق رأس المال والامتثال التنظيمي.
• محللو الائتمان المؤسسي والفردي.
• القيادات المصرفية المعنية بإدارة رأس المال.
• الاستشاريون الماليون ومدققو الائتمان.
• طلاب الدراسات العليا في البنوك، المخاطر، والتمويل.

7- مخرجات التدريب

• 🎯 فهم عميق لمبادئ بازل المتعلقة بالمخاطر الائتمانية.
• 📊 القدرة على حساب مؤشرات PD, LGD, EAD بدقة.
• 🧮 تطبيق النماذج الإحصائية لتقدير المخاطر المستقبلية.
• 📈 تحليل مخاطر القطاعات المختلفة وفق معايير بازل.
• 🛡️ المساهمة في إعداد تقارير ICAAP وفق trụ الثاني.
• 📊 ضمان الامتثال لمتطلبات الإفصاح في trụ الثالث.
• 🔍 اتخاذ قرارات ائتمانية مدروسة تدعم كفاية رأس المال.
• 📈 تعزيز جودة المحفظة الائتمانية وفق أفضل الممارسات العالمية.

8- التقييم القبلي والبعدي

• التقييم القبلي: استبيان يقيس المعرفة الأساسية بمقررات بازل وتحليل المخاطر.
• التقييم البعدي: تحليل محفظة ائتمانية + حساب مؤشرات المخاطر + إعداد تقرير موجز + استبيان رضا.