1- المقدمة

يُعد الذكاء المالي (Financial Intelligence) مهارة حيوية لا تقتصر على المحاسبين والمدراء الماليين فحسب، بل تمتد إلى جميع قادة الوحدات والإدارات. فهو يُشير إلى <strongقدرة الفرد على قراءة وفهم القوائم المالية، تحليل المؤشرات، واتخاذ قرارات استراتيجية مدروسة بناءً على البيانات المالية. في عصر الشفافية والمساءلة، أصبح من الضروري أن يمتلك كل مدير مستوى من “الذكاء المالي” لفهم كيف تؤثر قراراته اليومية على الأداء المالي الكلي للمؤسسة. تهدف هذه الدورة إلى تمكين المدراء، المشرفين، وصناع القرار من اكتساب <strongمهارات الذكاء المالي الأساسية التي تدعم التميز المؤسسي واتخاذ القرار الرشيد.

2- نبذة عن الدورة

الدورة بعنوان “الذكاء المالي” هي برنامج تدريبي تأسيسي يُركّز على تحويل المصطلحات المالية المعقدة إلى <strongلغة بسيطة وقابلة للتطبيق. من خلال أمثلة واقعية، ورش عمل مباشرة، وتحليل بيانات افتراضية، يتعلم المشاركون كيفية <strongقراءة الميزانية، فهم قائمة الدخل، تحليل التكاليف، وتقييم أداء وحدتهم التشغيلية دون الحاجة إلى خلفية محاسبية متقدمة.

3- محاور الدورة

• 🎯 مقدمة إلى الذكاء المالي: ما هو؟ ولماذا هو مهم لكل مدير؟
• 📚 فهم القوائم المالية الأساسية:
  • 🔹 قائمة المركز المالي (الميزانية): الأصول، الخصوم، حقوق الملكية
  • 🔹 قائمة الدخل: الإيرادات، المصروفات، الربح أو الخسارة
  • 🔹 قائمة التدفقات النقدية: التدفق من العمليات والاستثمار
• 📊 تحليل النسب المالية البسيطة:
  • 🔹 هامش الربح (Gross & Net Profit Margin)
  • 🔹 كفاءة استخدام الموارد
  • 🔹 نسبة السيولة (Current Ratio)
• 🔄 أنواع التكاليف وتأثيرها على القرار:
  • 🔹 التكاليف الثابتة مقابل المتغيرة
  • 🔹 التكاليف المباشرة وغير المباشرة
  • 🔹 تحليل نقطة التعادل (Break-even Analysis)
• 📈 ربط القرارات اليومية بالأداء المالي:
  • 🔹 كيف يؤثر توظيف موظف جديد على الربحية؟
  • 🔹 ما تأثير شراء أصل جديد على التدفق النقدي؟
  • 🔹 هل المشروع الجديد مربح ماليًا؟
• 🔍 مؤشرات الأداء المالية (KPIs) للوحدات غير المالية:
  • 🔹 مؤشرات الإنتاجية مقابل التكلفة
  • 🔹 معدل دوران المخزون (إن وُجد)
  • 🔹 تكلفة الصيانة أو الجودة
• 🛡️ اتخاذ القرار باستخدام الذكاء المالي:
  • 🔹 الموازنة بين الجودة والتكلفة
  • 🔹 تحليل الجدوى البسيط
  • 🔹 اختيار الخيار الأفضل ماليًا
• 🌱 حالات دراسة واقعية: مدير وحدة يُتخذ قرارًا حاسمًا بناءً على تحليل مالي بسيط.

4- أهداف الدورة

• 🎯 فهم مفهوم الذكاء المالي وأهميته في اتخاذ القرار.
• 📚 قراءة وفهم القوائم المالية بشكل أساسي.
• 📊 تحليل النسب المالية لتقييم الأداء.
• 🔄 التمييز بين أنواع التكاليف وتأثيرها على العمليات.
• 📈 ربط الأداء التشغيلي بالأداء المالي.
• 🔍 استخدام مؤشرات الأداء لتحسين الكفاءة.
• 🛡️ اتخاذ قرارات إدارية مدعومة بتحليل مالي بسيط.
• 🌱 بناء ثقافة مالية داخلية لدى الفرق غير المالية.

5- مميزات الدورة

• 💡 منهجية عملية تجمع بين الإدارة، التمويل، والتميز المؤسسي.
• 📊 أدوات عملية: نماذج تحليل تكاليف، قوالب تحليل سرعة العائد، دليل الذكاء المالي للمدراء.
• 🎯 ورش عمل: تحليل ميزانية وحدة + اتخاذ قرار توظيف + تقديم عرض مالي مبسط.
• 👥 دراسات حالة من مدراء نجحوا في تحسين الأداء عبر فهمهم للمالية.
• 👨‍🏫 مدرب متخصص في HSE، التميز المؤسسي، أو الإدارة المالية – خبير تدريب إداري.
• 📄 مواد تدريبية شاملة قابلة للتعديل (PDF، PPT، Excel).
• 🔄 تركيز على تطبيقات يومية تُحدث فرقًا في كفاءة اتخاذ القرار.

6- الفئة المستهدفة

• المدراء الإداريون، رؤساء الأقسام، ومشرفو الفرق.
• الموظفون الجدد في المناصب القيادية.
• مشرفو التميز المؤسسي، HSE، والتحول الرقمي.
• جميع من يُطلب منه اتخاذ قرارات تتطلب فهمًا ماليًا.

7- مخرجات التدريب

• 🎯 فهم عميق لأهمية الجانب المالي في الإدارة.
• 📚 قراءة القوائم المالية دون الحاجة لمحاسب.
• 📊 تحليل التكاليف وتحديد أسباب الهدر.
• 🔄 استخدام التحليل المالي في تبرير القرارات.
• 📈 تقييم أداء الوحدة باستخدام مؤشرات بسيطة.
• 🔍 إعداد مقترحات مالية واضحة ومبنية على بيانات.
• 🛡️ اتخاذ قرارات متوازنة بين الجودة والتكلفة.
• 🌱 تعزيز التعاون مع الوحدة المالية.

8- التقييم القبلي والبعدي

• التقييم القبلي: اختبار قصير على المعرفة المالية، مع تحليل لميزانية وهمية.
• التقييم البعدي: مشروع تطبيقي: تحليل أداء وحدة + اتخاذ قرار + عرض تقديمي + استبيان رضا.