1- المقدمة

يُعد قياس كفاءة الأداء المالي حجر الأساس في إدارة المؤسسات بكفاءة واستباقية. كما أن اتخاذ القرارات التمويلية والاستثمارية الفعّالة هو ما يحدد قدرة المؤسسة على النمو، الاستقرار، وتحقيق العوائد المستدامة. تهدف هذه الدورة إلى تمكين المدراء الماليين، مشرفي العمليات، وفرق التميز من استخدام مؤشرات وأدوات متقدمة لقياس الأداء المالي بدقة، وبناء نماذج قرار قوية تُسهم في تحسين هيكل رأس المال، اختيار المشاريع المربحة، وتقليل المخاطر.

2- نبذة عن الدورة

الدورة بعنوان “قياس كفاءة الأداء المالي واتخاذ القرارات التمويلية والاستثمارية الفعالة” هي برنامج تدريبي عملي يُركّز على دمج التحليل الكمي مع اتخاذ القرار الاستراتيجي. من خلال أدوات مثل نسبة العائد على الاستثمار (ROI)، صافي القيمة الحالية (NPV)، والتحليل الرأسي والأفقي للقوائم المالية، يتعلم المشاركون كيفية تقييم الأداء المالي، مقارنة الخيارات التمويلية، واختيار أفضل الفرص الاستثمارية بناءً على بيانات دقيقة وتحليل منهجي.

3- محاور الدورة

• 🎯 مقدمة إلى قياس الأداء المالي: لماذا نقيس؟ وما الذي نقيسه؟
• 📊 مؤشرات الأداء المالية (KPIs): هامش الربح، العائد على الأصول (ROA)، العائد على حقوق الملكية (ROE).
• 🔍 تحليل القوائم المالية: التحليل الأفقي، الرأسي، ونسبة السيولة والرفع المالي.
• 📈 تحليل الجدوى الاستثمارية: صافي القيمة الحالية (NPV)، العائد الداخلي (IRR)، وفترة الاسترداد.
• 💰 القرارات التمويلية: التمويل الذاتي vs. القروض vs. الأسهم، وتكلفة رأس المال (WACC).
• 🔄 تقييم المشاريع والفرص: مقارنة العوائد، المخاطر، والتكاليف.
• 🛡️ إدارة المخاطر في القرارات الاستثمارية: تحليل السيناريوهات، الحساسية، والتحوط.
• 🌱 دعم القرار بالبيانات: تحويل التحليل إلى توصيات عملية.

4- أهداف الدورة

• 🎯 فهم أهمية قياس الأداء المالي في اتخاذ القرار.
• 📊 استخدام مؤشرات الأداء الرئيسية (KPIs) لتقييم الكفاءة.
• 🔍 تحليل القوائم المالية بشكل شامل ودقيق.
• 📈 تقييم الجدوى الاقتصادية للمشاريع باستخدام NPV وIRR.
• 💰 اختيار استراتيجية التمويل الأنسب حسب الوضع المالي.
• 🔄 مقارنة الفرص الاستثمارية بناءً على العوائد والمخاطر.
• 🛡️ تقليل المخاطر المرتبطة بالاستثمارات.
• 🌱 تحويل التحليلات إلى قرارات استثمارية فعّالة.

5- مميزات الدورة

• 💡 منهجية عملية تجمع بين التمويل، التحليل الكمي، واتخاذ القرار.
• 📊 أدوات عملية: نماذج حساب NPV/IRR، قوالب تحليل KPIs، دليل اتخاذ القرار.
• 🎯 ورش عمل: تقييم مشروع استثماري + اختيار خيار تمويل + عرض توصية.
• 👥 دراسات حالة من شركات نجحت في تحقيق عوائد عالية عبر قرارات مدعومة بالبيانات.
• 👨‍🏫 مدرب متخصص في التمويل، HSE، أو التميز المؤسسي.
• 📄 مواد تدريبية شاملة قابلة للتعديل (PDF، PPT، Excel).
• 🔄 تركيز على تطبيقات واقعية تُحدث فرقًا في الأداء المالي.

6- الفئة المستهدفة

• المدراء الماليون، أخصائيو التخطيط، والمحاسبون.
• مشرفو المشاريع، التميز المؤسسي، والاستحواذات.
• أخصائيو التمويل، الاستثمار، ومؤشرات الأداء.
• جميع من يُشارك في اتخاذ القرارات التمويلية أو الاستثمارية.

7- مخرجات التدريب

• 🎯 فهم عميق لأهمية قياس الأداء المالي.
• 📊 استخدام KPIs لتقييم الكفاءة بدقة.
• 🔍 تحليل القوائم المالية بطرق متعددة.
• 📈 تقييم المشاريع باستخدام مقاييس مالية مهنية.
• 💰 اختيار استراتيجية تمويل مناسبة.
• 🔄 مقارنة الفرص الاستثمارية بشكل موضوعي.
• 🛡️ تقليل المخاطر المرتبطة بالاستثمار.
• 🌱 اتخاذ قرارات مبنية على تحليل دقيق وشفاف.

8- التقييم القبلي والبعدي

• التقييم القبلي: استبيان يقيس مستوى المهارة في التحليل المالي، مع تحليل لمشروع استثماري بسيط.
• التقييم البعدي: مشروع تطبيقي: تقييم مشروع + تحليل تمويلي + توصية استثمارية + عرض تقديمي + استبيان رضا.